中央企业透明化管理 资金管理软件价值何在？

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最近，财政部下发了《关于进一步完善制度、加强财政资金管理的通知》，要求地方各级财政部门和中央企业适应资金管理新形势，加快财务管理信息化建设，完善信息系统控制体系，建立以总账为核心的资金全过程控制体系，包括指标、计划、资金收付、账户等。，并将所有金融资金收付纳入信息系统管理，并充分利用现代电子信息技术实现资金收付之间的有效制衡。

对于中央企业来说，实现资金的透明管理迫在眉睫。据相关专家分析，大型集团企业的资金管理面临巨大挑战。企业决策者难以及时、准确、全面地掌握生产、经营和资金流通的相关信息，难以实施有效的管理、监控和控制。一些集团企业甚至难以掌握子公司的投融资、对外担保和利润分配等主要财务状况。上述问题的根本原因在于资金管理不透明，中央大型集团企业建立健全资金管理制度势在必行，这也是保证资金运作安全透明的关键。

“三高”基金的管理应当透明

对于拥有100多家子公司、上千家银行账户的大型多层次集团企业来说，无序、不规范、不透明的资金管理模式将导致“财务管理追随会计、会计追随领导意识”的混乱局面，导致高存款、高贷款、高财务成本的“三高”企业的出现。据报道，我国年收入和净利润超过5亿元的大型集团企业或多或少都面临着资金管理效率的尴尬。“三高”企业普遍存在，存在着资本集中度低、资本使用效率低等一系列问题。

在日益激烈的市场竞争下，“三高”问题已经成为制约大型集团企业可持续发展的重要因素。以企业融资为例，大多数集团企业采用总部批准成员公司融资计划，然后各成员公司在批准的融资额度内自行筹集资金的方式。这导致内部筹资效率较低，资本流通成本较高。一旦一些成员公司资金短缺，他们只能从银行借款。其他成员公司资金雄厚，但长期存在银行账户中，无法实现集团企业内部资本流动的有效利用。在集团企业市场化、资本化运营的新形势下，从长远发展的角度来看，合理有效的资金配置是提升企业持续竞争力的关键。

由此可见，“三高”问题对集团企业非常不利，甚至影响集团的长远发展战略。业内相关专家指出，解决“三高”问题的关键在于加强集团企业资金的集中管理，进行实时动态监控，建立透明的资金管理模式，这对于处于改革关键阶段的中央企业尤为重要。

基金管理软件中中央企业的透明管理

在财政部、国资委等政府部门的积极推动下，中央企业改革开始稳步推进到资产监管体系的“深水地带”。为了解决资金管理的困境，许多中央企业通过成立财务公司和结算中心，逐步加强对集团企业资金的集中管理，并建立了配套的资金管理信息系统。

据了解，为了加强资金管理，提高资金控制和使用能力，借鉴银行资金管理模式，运用现代网络技术和财务管理手段进行资金集中管理，已成为大多数中央企业的共识。在基金管理信息化的趋势下，以九衡星n6和n9为代表的专业基金管理软件在集团企业中得到广泛应用。对于拥有数百家分支机构、1000多个账户的大型集团企业，只需通过资金管理软件系统动态了解每天的资金存量和每笔资金的流向，并通过系统将集团企业成员公司的资金统一到集团账户中。

目前，基金管理系统正在大型集团企业中逐步推广。北京九恒兴科技(002132)有限公司提供的智能基金管理平台软件解决方案作为国内基金管理软件行业的领先品牌，已经在中粮集团、神华集团等大型中央企业集团中广泛使用，基金管理贯穿于生产、运营和管理过程的各个环节，实现了集团基金管理的高效透明。

业内相关专家指出，专业资金管理软件的应用为集团企业提供了资金流动的资源管理解决方案，大大提高了资金流通的效率和透明度。集团企业决策者和相关财务领导可以控制集团企业和成员公司的资本流动，优化资本流动配置，有效降低集团企业内部资本流通成本。此外，通过透明的资金管理模式，建立了一套完善的资金风险控制体系，在明确集团企业内部自责权的同时，可以有效避免资金的不合理使用。可以预见，随着中央企业改革的逐步深入，资金管理软件将在其中发挥更加重要的作用。